RESP（Registered Education Savings Plans）是为孩子存未来的大学学费的一个账户，除了同样可以用于投资而且可以得到免税增长外，其主要特点包括：

• 在投入资金的时候，政府有相应的补助（但没多少，不要受这一点过度的影响）
• 多人（父母、其他亲属甚至无亲缘关系的人）可以向同一个账户里投入资金，有点类似于集资
• 目的是为了用于学费，否则有一些不利因素

总的来说，RESP相比于RRSP和TFSA优点比较小，所以我一直有点懒得关注。当然，资金足够的话，就一并都投满肯定只有好处而没坏处。对于新移民来说，如果刚开始手头的可投资资金不够多的话，就应该平衡考虑RESP和RRSP、TFSA等账户。具体的以后再讨论。

RESP的基本概况

年满18岁的有SIN的人都可以为某个孩子开设RESP账户，每个孩子可以有多个人为他开户。但是所有账户合计投入金额（不包括政府给的补助和投资增长额）不能超过50,000加元。否则，超额部分会有每月1%的惩罚利率。

账户可以保持36年（“活到老学到老”的原则）。

RESP的主要好处

• 领钱：如果投入RESP，可以从政府领到孩子的教育补助（CESG：Canada Education Savings Grant）：金额是你存入金额的20%，但是每年最多500加元。每个小孩终生最多可以拿到7200加元。
  • 最大补助额500加元（投入2500加元即可）：如果是中低收入家庭，还可以多领一些：家庭年收入低于$47,630：多领100加元；$47,630 – $95,259：多领50加元。但孩子的终生教育补助最大值7200加元不会变
  • CESG会持续到孩子年满17岁那年
  • 如果以前没开RESP账户，为了多领甚至领满7200加元的补助，允许每年多存入一些钱，但每年最多能领1000加元的补助（共投入5000加元？）。
• 节税：RESP账户内的投资可以免税地增长（类似TFSA和RRSP）

使用方法

• 孩子上学的费用：取出的时候，本金部分不交税（因为投入的是税后资金），但政府补助和投资收益部分，需要算入孩子的当年收入来交税。但是一般来说孩子上学时基本没多少收入，所以也交不了多少税。取出的时候需要孩子的入学证明。
  • 这笔钱的用途不仅仅局限于学费，在校期间的所有相关费用（衣食住行的费用、买课本和电脑等的费用，等等）都可以。
  • 不仅仅是可以用于加拿大的大学，全球合格的大学（一般比较大的大学，比如清华大学、斯坦福大学等等，可以在网上查询）都可以。
• 其他用途（孩子没上大学，或者家庭紧急需要用钱）：本金部分不交税，CESG需要退还给政府，投资收益按账户持有者（subscriber）当年的边际税率加20%来交税（这部分很不划算）。

在哪里开设TFSA账户

很遗憾的是，我最喜欢的EQBank和Wealthsimple Trade目前不支持RESP账户。所以，这里只推荐Questrade。

Questrade是加拿大最大的网上券商。有美元账户，适合用于美国股票投资。ETF买入不要手续费（但是，需要缴纳交易所收的ECN fee），卖出时有手续费。手续费也比较便宜,$4.95-9.95。同时，该账户还适用于美国股票投资。另外，一个小技巧是用于做美元和加元之间的低手续费兑换：比如先用加元买入多伦多证交所上市的某证券，再找客服转换为在美国上市的同样的证券，然后卖出，就转换成美元了。这种操作比在银行换能省不少手续费，只是需要几天的时间才能完成。还有，需要注意的是，Questrade会收不活跃账户手续费，但很容易避免：只要每个季度都交易一次就可以了。

点击这里开设Questrade账户，如果开设账户（仅限于这里讨论的这些账户，属于“Self-directed”一类的）后的三个月内投入1000加元或以上的资金，根据资金的多少，可以得到25-250加元的奖励（目前的情况，以后有可能改变）。